27. Verbindlichkeiten

Die finanziellen Verbindlichkeiten stellen sich zum Bilanzstichtag wie folgt dar:

    T 080
     
in T€ 30.09.2015 30.09.2014
     
Langfristig (mit Restlaufzeit über 1 Jahr)    
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 463.681 257.913
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing 16.997 19.064
Derivative Finanzinstrumente der Kategorie "zu Handelszwecken gehalten" 21.626 17.287
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen und Personen 950 0
Derivative Finanzinstrumente als Sicherungsinstrumente im Rahmen von Hedge Accouting 5.040 10.370
     
Langfristige finanzielle Verbindlichkeiten 508.294 304.634
     
     
Kurzfristig (mit Restlaufzeit unter 1 Jahr)    
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 761.409 796.848
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 23.506 154.128
Derivative Finanzinstrumente der Kategorie "zu Handelszwecken gehalten" 87.209 73.116
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen und Personen 4.663 6.029
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing 1.916 1.789
Derivative Finanzinstrumente als Sicherungsinstrumente im Rahmen von Hedge Accouting 25.849 11.800
Sonstige kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten 69.302 70.655
     
Kurzfristige finanzielle Verbindlichkeiten 973.854 1.114.365
      
Werte zum 30.09.2014 teilweise angepasst (siehe Änderungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgrund neuer Standards und Interpretationen).

Die Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasingverhältnissen entsprechen den Barwerten der Leasingraten sowie deren vertraglich festgeschriebenen Restwerten bei Vertragsende. Zahlungen hierfür werden folgendermaßen fällig:

                T 081
                 
  30.09.2015 30.09.2014
                 
in T€ unter
1 Jahr
1 bis
5 Jahre
mehr als
5 Jahre
gesamt unter
1 Jahr
1 bis
5 Jahre
mehr als
5 Jahre
gesamt
                 
erwartete Leasing-
zahlungen
2.399 8.658 11.960 23.017 2.464 9.220 14.007 25.691
Zinsanteil 666 2.063 1.375 4.104 728 2.308 1.802 4.838
Tilgungsanteil 1.733 6.595 10.585 18.913 1.736 6.912 12.205 20.853
                  
Werte zum 30.09.2014 teilweise angepasst (siehe Änderungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgrund neuer Standards und Interpretationen).

Die Finanzierungsleasingverträge beinhalten sowohl Verlängerungs- und Kaufoptionen als auch Preisanpassungsklauseln.

Aus der folgenden Tabelle sind die vertraglich vereinbarten, undiskontierten Zins- und Tilgungszahlungen der originären finanziellen Verbindlichkeiten sowie die diskontierten Nettozahlungsströme der derivativen Finanzinstrumente mit negativem beizulegendem Zeitwert des Aurubis-Konzerns ersichtlich.

Aus Devisentermingeschäften mit negativem Marktwert stehen zum 30.09.2015 Auszahlungen in Höhe von 788,5 Mio. € (Vj. 485,0 Mio. €) Einzahlungen in Höhe von 752,0 Mio. € (Vj. 462,4 Mio. €) gegenüber. Derivate mit positiven Marktwerten stellen Vermögenswerte dar und werden daher nicht berücksichtigt.

        T 082
         
  Zahlungen
         
in T€ Buchwert zum 30.09.2015 bis zu 1 Jahr von
1 bis 5 Jahren
mehr als
5 Jahre
         
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 487.187 29.193 370.278 125.124
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing 18.913 1.915 4.760 12.210
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 761.409 761.409 0 0
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen und Personen 5.613 4.663 950 0
Derivate der Kategorie „zu Handelszwecken gehalten“ 108.835 87.209 21.626 0
Derivate, die als Sicherungsinstrument für Hedge Accounting designiert sind 30.889 25.850 5.039 0
Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten 69.302 69.302 0 0
         
Gesamt 1.482.148 979.541 403.653 137.334
        T 083
         
  Zahlungen
         
in T€ Buchwert zum 30.09.2014 bis zu 1 Jahr von
1 bis 5 Jahren
mehr als
 5 Jahre
         
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 412.042 161.964 268.022 11.788
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing 20.853 2.464 9.220 14.007
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 796.848 796.848 0 0
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen und Personen 6.029 6.029 0 0
Derivate der Kategorie „zu Handelszwecken gehalten“ 90.403 73.117 17.286 0
Derivate, die als Sicherungsinstrument für Hedge Accounting designiert sind 22.170 11.800 10.370 0
Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten 70.654 70.654 0 0
         
Gesamt 1.418.999 1.122.876 304.898 25.795
          
Werte zum 30.09.2014 teilweise angepasst (siehe Änderungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgrund neuer Standards und Interpretationen)

Diese Darstellung zeigt keine Planzahlen, sondern nur die Finanzinstrumente, die am 30. September 2015 bzw. 30. September 2014 im Bestand waren, und für die vertragliche Vereinbarungen über die Zahlungen bestehen. Fremdwährungsbeträge sind mit dem Stichtagskurs umgerechnet worden.

Aurubis hat keine Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten durch Grundpfandrechte und Anlagengegenstände besichert. Finanzielle Vermögenswerte als Sicherheiten für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden nicht gestellt.

Die nicht finanziellen Verbindlichkeiten stellen sich zum Bilanzstichtag wie folgt dar:

    T 084
     
in T€ 30.09.2015 30.09.2014
     
Langfristig (mit Restlaufzeit über 1 Jahr)    
Übrige langfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten 1.179 999
     
Langfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten 1.179 999
     
     
Kurzfristig (mit Restlaufzeit unter 1 Jahr)    
Verbindlichkeiten aus sonstigen Steuern 11.223 46.906
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit 15.764 22.677
Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern 53.926 14.727
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 3.385 5.074
Übrige kurzfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten 9.123 7.464
     
Kurzfristige nicht finanzielle Verbindlichkeiten 93.421 96.848
      
Werte zum 30.09.2014 teilweise angepasst (siehe Änderungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aufgrund neuer Standards und Interpretationen).

Die Verbindlichkeiten aus sonstigen Steuern beinhalten im Wesent-lichen Umsatzsteuerverbindlichkeiten.